中國已進(jìn)入老齡化社會(huì )，這是我們國家的國情之一，據統計，中國60歲以上的老年人數量很大。隨著(zhù)大量退休人員的退休，這些人過(guò)去大多沒(méi)有繳納養老保險，也沒(méi)有個(gè)人賬戶(hù)，他們的退休工資只能由工作的人負擔。但是，在社會(huì )統籌與個(gè)人賬戶(hù)相結合的養老保險模式下，個(gè)人賬戶(hù)中的錢(qián)只能歸個(gè)人所有，甚至連社保賬戶(hù)里的錢(qián)也屬于所有繳費的人，不能被他人收取。

為了解決燃眉之急，我們只能把錢(qián)用在社會(huì )規劃甚至個(gè)人賬戶(hù)上。一些人的個(gè)人賬戶(hù)被“掏空”，卻只有名義上的錢(qián)，這就形成了個(gè)人賬戶(hù)的“空賬戶(hù)”。說(shuō)白了，個(gè)人賬戶(hù)幾乎只是記賬形式。

中國僅養老保險的繳費在世界上處于最高水平的負擔，幾乎是美國的兩倍，再增加的空間幾乎為零。這么高的負擔率，不到50%的替代率之下，還存在巨大的空賬，昭示著(zhù)中國養老金體系的巨大風(fēng)險，空賬是政府的隱性債務(wù)，遲早要補上。從趨勢看，再過(guò)十幾二十年，等生育高峰時(shí)出生的人退休后，隱性債務(wù)就會(huì )顯性化，養老體系可能會(huì )崩潰，這不是危言聳聽(tīng)。

在短期，中國基本養老保險只能維持較低的替代率，而中國人有自我養老的傳統習慣，在此時(shí)是個(gè)可以利用的優(yōu)點(diǎn)。中國是居民儲蓄率最高的國家之一，而居民儲蓄的主要意圖之一就是養老，這在一定程度上可以填補替代率低造成的漏洞。同時(shí)，各級財政減少一般事務(wù)性支出，每年拿出1000億～2000億元的補貼是完全可能的，這個(gè)支離破碎的體系只能靠財政支撐，才能渡過(guò)難關(guān)。

延遲退休減少了領(lǐng)取退休的人數，縮短了領(lǐng)取時(shí)間，增加了繳費人數和繳費金額，一增一減，效果十分明顯。如果能把退休年齡提高5年，基本可以緩解中國養老保險的暫時(shí)困境。

為了保證老年人養老生活的長(cháng)期穩定，我國還需要在養老保險體系的完善方面繼續努力，必須繼續改革養老保險制度，同時(shí)補足養老保險金。作為政府強制養老保險，最大的特點(diǎn)是普遍性和強制性，人人都有參與的義務(wù)，沒(méi)有討論的余地。例如，在美國，無(wú)論公務(wù)員、工人、農民或個(gè)體經(jīng)營(yíng)者，所有雇員都必須繳納社會(huì )保障工資稅。與商業(yè)保險一樣，只有更多的人交保費，才能實(shí)現互助，確保整個(gè)體系的安全。